A Nemzeti Adó- és Vámhivatal (NAV) belső vizsgálata súlyos jogi és szakmai hibákat tárt fel az ukrán állami bank pénzszállító konvoja ellen márciusban indított akció kapcsán. A jelentés szerint számos intézkedés törvény- és szabálysértő lehetett, komoly kérdéseket vetve fel az eljárás jogszerűségével kapcsolatban.
A NAV belső ellenőrzése szerint az eljárás kezdeti lépései több ponton is jogsértőek voltak, emellett a dokumentálás és az ügyintézés során is jelentős hiányosságokat találtak. A vizsgálat kiemeli a Legfőbb Ügyészség szerepét, megkérdőjelezve a nyomozás elrendelésének és a NAV kijelölésének módját, mivel ez hivatalos határozat helyett csupán e-mailben történt. Ez a formai hiba akár a később beszerzett bizonyítékok felhasználhatóságát is befolyásolhatja.
Kritika érte azt is, hogy a NAV egy olyan feljelentés alapján indította el a nyomozást, amelyből hiányzott az Alkotmányvédelmi Hivatal által hivatkozott melléklet, amely a pénzmosás gyanúját alapozta meg. Ezen dokumentum hiányában a bűncselekmény gyanúja sem volt egyértelműen megállapítható. A Terrorelhárítási Központ (TEK) bevonása is kérdéseket vet fel, mivel a kérés hiányos és szakmailag nem kellően megalapozott volt.
Az ukrán pénzszállítók által bemutatott vám- és fuvarokmányok ellenére sem volt indokolt a szállítmány részletes átvizsgálása. Az ukrán állampolgárok bilincselésének és előállításának jogalapja is problémásnak bizonyult, továbbá a készpénzszállítmány több mint három napon át tartó visszatartását sem dokumentálták megfelelően. A jelentés további hiányosságokat is felsorol, mint például a konzuli értesítés késedelme, a tolmácsolással kapcsolatos problémák és egyes határozatok késedelmes elkészítése.
A NAV megerősítette a feltárt törvény- és szabálysértéseket, ezért teljes körű vizsgálatot rendelt el, melynek eredményét nyilvánosságra kívánják hozni.
Az eset előzménye egy márciusban végrehajtott rendőrségi akció, melynek során egy ukrán állami bank készpénzszállító konvoját állították meg Magyarországon. Az intézkedésre az Alkotmányvédelmi Hivatal jelzése alapján került sor, pénzmosás gyanúja miatt.
A Legfőbb Ügyészség fenntartja, hogy a pénzmosás gyanúja megalapozott volt, és álláspontja szerint a Nemzeti Adó- és Vámhivatal kijelölése megfelelt a jogszabályoknak. Ez az álláspont azonban éles ellentétben áll a NAV belső vizsgálatának megállapításaival, melyek súlyos eljárási hibákra mutatnak rá.
A feltárt jogsértések komoly aggályokat vetnek fel a jogállamiság és az állami szervek eljárásainak átláthatósága kapcsán. Az, hogy egy belső vizsgálat ilyen súlyos hibákat talál, aláássa a közbizalmat és rávilágít a bűnüldöző szervek működésének lehetséges hiányosságaira.
Az eset rávilágít a bizonyítékok felhasználhatóságának kérdésére is, hiszen a hibás eljárás miatt akár érvényteleníthetők is lehetnek a megszerzett adatok. Különösen érzékeny az ügy az ukrán állami bank érintettsége miatt, ami nemzetközi szinten is befolyásolhatja Magyarország megítélését.
A vizsgálat eredményei felvetik a különböző hatóságok közötti koordináció és a szakmai felkészültség kérdését is.
Az ügyben jelenleg is zajlik a teljes körű NAV vizsgálat, melynek eredményeit a hivatal ígérete szerint nyilvánosságra hozzák. Eközben a Legfőbb Ügyészség továbbra is kitart eredeti álláspontja mellett, miszerint a pénzmosás gyanúja megalapozott volt.
Párhuzamosan egy másik nyomozás is folyik jogellenes fogvatartás és egyéb bűncselekmények gyanúja miatt, melynek célja az eljárás során elkövetett esetleges jogsértések feltárása. Az ügy kimenetele jelentős hatással lehet a magyar bűnüldöző szervek eljárási gyakorlatára és a hatósági ellenőrzés jövőjére.
📰 Forrás: Portfolio.hu — Eredeti cikk elolvasása